Нужен ли самозанятому расчётный счёт и на какую карту принимать деньги

Коротко

Самозанятый без ИП это обычный человек, который платит налог на профессиональный доход — что это значит. Расчётный счёт ему не нужен, да и открывают такие счета компаниям и ИП. Принимать оплату можно на обычную карту или счёт в любом банке.

Главное правило: на каждое поступление от клиента формировать чек в приложении «Мой налог» или в приложении банка. Тогда доход легальный, налог посчитается сам, а у банка не будет вопросов.

Расчётный счёт понадобится, когда вы откроете ИП. Это нужно, если доход переходит за 2,4 млн ₽ в год, появляются сотрудники или вы начинаете перепродавать товары.

Куда принимать деньги

• Личная карта любого банка

  Кому подходит

  Большинству самозанятых

  Что важно

  Чеки формируете в «Мой налог» сами

• Карта или счёт в уполномоченном банке с разделом для самозанятых

  Кому подходит

  Тем, кто хочет всё в одном приложении

  Что важно

  Регистрация, чеки и уплата налога прямо в приложении банка

• Расчётный счёт

  Кому подходит

  Только ИП, в том числе ИП на НПД

  Что важно

  Нужен, если вы зарегистрированы как ИП

Банки, которые сотрудничают с ФНС, добавили в свои приложения раздел для самозанятых. Через него можно встать на учёт, отмечать доходы и платить налог, не переключаясь в «Мой налог». Данные синхронизируются: часть чеков можно делать в приложении банка, часть в «Мой налог».

Как работают налог и чеки

1. Клиент платит вам на карту, наличными или по QR.
2. Вы вносите доход в «Мой налог» или в приложение банка, чек формируется автоматически.
3. Отправляете чек клиенту: ссылкой, на почту или показываете QR-код чека.
4. До 12 числа следующего месяца приходит уведомление о сумме налога: 4% с оплат от людей, 6% от компаний и ИП.
5. Налог нужно заплатить до 28 числа. Можно прямо с карты в приложении.

Касса и декларация самозанятому не нужны.

Как не получить вопросы от банка

Банки следят за операциями по картам. Регулярные поступления от разных людей на личную карту без чеков похожи для банка на скрытый бизнес. Чтобы этого избежать:

• Формируйте чек на каждое поступление. Это главное, что отличает легальную самозанятость от скрытой торговли.
• Заведите отдельную карту для работы. Так проще отличать рабочие деньги от личных и подтверждать доход.
• Не принимайте деньги за чужие товары и не работайте посредником. Самозанятым это запрещено, и такие операции банк заметит первым.
• Сохраняйте переписку и договоры с клиентами на случай запроса банка.

Подробнее о том, почему банки ограничивают операции и что делать, в статье «Заблокировали счёт ИП»: для карт самозанятых логика у банков похожая.

Когда пора открывать ИП и расчётный счёт

• Доход приближается к 2,4 млн ₽ в год. После превышения лимита право на НПД теряется до конца года.
• Нужны сотрудники. Самозанятым нанимать людей нельзя.
• Хотите перепродавать товары или работать агентом.
• Нужен эквайринг в точке продаж или крупные клиенты, которые работают только с ИП.

Самый простой путь: открыть ИП и остаться на НПД, пока подходите под условия. Тогда налог прежний, но можно открыть расчётный счёт. Когда перерастёте лимит, перейти на упрощёнку. Сравнение режимов в статье «ИП или самозанятый», а как зарегистрироваться, в инструкции «Как открыть ИП онлайн».

Пример

Чек-лист

Думаете открыть ИП и нужен счёт под ваш бизнес? Бесплатная консультация с основателем Афины.